Lutter contre les retards de paiement : le rôle croissant de l'assurance-crédit pour les entreprises

Le coût économique de la pandémie de COVID-19 est incalculable. La Banque mondiale estime que l'économie mondiale s'est contractée de 4,3 % en 2020, un recul égalé seulement par la Grande Dépression et les deux guerres mondiales.

Tous les pays d'Europe de l'Ouest interrogés ont vu une augmentation des retards de paiement, selon le Baromètre des pratiques de paiement (PPB) d'Atradius auprès des entreprises de la région. L'enquête, menée pendant la récession pandémique, révèle que la plupart des entreprises opérant en Europe de l'Ouest sont optimistes pour 2021, malgré les effets dévastateurs du virus. Si la pandémie n'est pas terminée, les répondants estiment que les conditions devraient s'améliorer prochainement pour les économies européennes. L'enquête fournit un instantané important de la façon dont les entreprises d'Europe de l'Ouest ont utilisé l'assurance-crédit et gèrent leurs risques de crédit.

Augmentation des retards de paiement

Dans toute la région, le nombre de factures en retard a atteint 47 %, après plusieurs mois de confinements pandémiques.

La situation en Europe de l'Ouest a été critique. Certains pays ont été durement touchés dès le début, comme l'Italie et la France, tandis que d'autres, partis sur de meilleures bases, ont progressivement ressenti l'impact économique des confinements prolongés.

Le recouvrement des factures impayées inquiète 38 % des entreprises d'Europe de l'Ouest. La Belgique mène la région pour les préoccupations de maîtrise des coûts. De plus, 20 % des entreprises aux Pays-Bas ont signalé que le recouvrement des factures impayées serait un défi pour 2021.

Le retard de paiement des factures est le plus souvent dû aux contraintes de liquidité des clients B2B. L'augmentation des retards de paiement à l'international a créé une série d'effets d'entraînement, principalement sous forme de détresse financière dans l'ensemble des chaînes d'approvisionnement mondiales, pour les économies du monde entier.

Outils de gestion du crédit en hausse

Bien que le pourcentage d'entreprises B2B offrant du crédit commercial comme outil de vente varie d'un pays à l'autre en Europe, les résultats montrent un engagement accru globalement vers une gestion du crédit plus rigoureuse. Face au risque accru d'insolvabilités, la plupart des entreprises de la région ont déclaré avoir utilisé un ou plusieurs outils de gestion du crédit pour protéger leurs créances clients. L'assurance-crédit aide les entreprises à commercer plus sûrement et plus rentablement, tout en atténuant le risque de défaut de paiement.

Certaines entreprises d'Europe de l'Ouest ont commencé à protéger leurs créances clients par l'auto-assurance en raison de la récession. Une grande partie d'entre elles a eu recours à la constitution de provisions pour se préparer à d'éventuelles pertes futures. Cela corrobore l'idée que les entreprises ont appris l'importance de protéger leurs actifs dans la récession économique.

Près de trois entreprises sur cinq interrogées ont déclaré avoir utilisé l'assurance-crédit pendant la pandémie. En outre, 30 % des répondants ont dit avoir recherché un financement supplémentaire auprès des banques et autres entités.

Quel que soit le niveau de soutien budgétaire ou les approches du crédit et du risque perçu, toutes les entreprises de la région bénéficieraient de stratégies de gestion du crédit avec des révisions régulières et des protections de garantie de paiement. Pour les entreprises du monde entier, les mois à venir sont critiques. S'il n'y a pas d'amélioration de la pandémie, les restrictions commerciales continues pourraient gravement perturber les économies.

Le rôle du crédit commercial dans les transactions B2B

Environ 40 % des entreprises interrogées dans la région ont déclaré obtenir des informations de crédit directement auprès de leurs clients. Cette approche, la plus rapportée en France par 51 % des répondants, semble fréquemment utilisée dans toute l'Europe.

L'assurance-crédit peut aussi aider les fournisseurs à mieux concurrencer, en offrant de meilleures conditions de paiement aux clients B2B. Avec l'accès à des conditions plus favorables, les acheteurs sont plus confiants pour acheter auprès des fournisseurs.

En raison du besoin d'informations actualisées pendant la pandémie, les entreprises interrogées en Europe de l'Ouest ont déclaré s'être rapprochées les unes des autres par le biais de relations commerciales avec leurs acheteurs. Le paysage commercial en constante évolution pendant la pandémie a mis en lumière l'importance d'un échange d'informations étroit entre acheteurs et fournisseurs.

Le futur resserrement des flux de trésorerie

Maintenir des niveaux de trésorerie adéquats est le plus grand défi que les pays d'Europe de l'Ouest affronteront cette année. La plupart ont probablement déjà subi une baisse de la consommation et des chocs du côté de l'offre.

Les résultats ont révélé que l'impact le plus important de la pandémie sur les entreprises a porté sur le chiffre d'affaires, avec 51 % des répondants le signalant. Les volumes de ventes et les flux de trésorerie étaient touchés à 45 % et 38 % des répondants, respectivement. L'impact a été le plus fort en Grèce, où 69 % des entreprises ont signalé un impact sur le chiffre d'affaires, avec 64 % sur le volume des ventes et 55 % sur les flux de trésorerie.

Les répondants aux Pays-Bas, par contraste, ont signalé des améliorations de la rentabilité. Le pays a vu une amélioration de 51 % du coût du capital et de 55 % de la rentabilité. Cela pourrait être dû à la décision de leur gouvernement de prendre des mesures proactives pour limiter les pertes et soutenir l'économie pendant la pandémie.

Malheureusement, nous ne sommes pas encore dans l'ère post-COVID, et de nombreuses inconnues subsistent. Nous savons que les secteurs informels et non essentiels comme le tourisme et l'hôtellerie ont été les plus touchés en raison de la baisse des dépenses de consommation, tandis que certains secteurs ont vu des résultats positifs en termes de chiffre d'affaires. La chimie et certains segments de l'agroalimentaire n'ont pas été sévèrement touchés au départ et sont positionnés pour récupérer plus rapidement dans les mois à venir.

L'un des retours les plus importants de l'enquête est que les entreprises d'Europe de l'Ouest voient une lueur au bout du tunnel, particulièrement pour le commerce domestique. Beaucoup de ces entreprises ont utilisé le crédit commercial pour stimuler le commerce domestique et revigorer l'économie domestique, ce qui devrait à son tour mener à une reprise rapide du commerce international.

La deuxième conclusion majeure est un sentiment de confiance envers l'avenir. Quarante-cinq pour cent des répondants de la région s'attendent à ce que l'économie mondiale s'améliore en 2021. Il est clair que les entreprises du monde entier sont impatientes de voir une économie mondiale plus saine dans la nouvelle année, de tourner la page de la pandémie et de redémarrer avec confiance le plus tôt possible.

Silvia Ungaro est directrice de la communication corporate chez Atradius, un assureur-crédit mondial.